Пример заполнения объявления на взнос наличными. Правила заполнения объявления на взнос наличными Зачем необходимо передавать средства в банковское учреждение

Объявление на взнос наличными – это документ , имеющий специальную форму и применяемый юридическими лицами в процессе внесения наличных денежных средств в банковскую организацию с целью пополнения своего расчетного счета. Форма этого документа была утверждена Центральным банком Российской Федерации.

Из чего состоит

По своей структуре документ состоит из трех частей . В данном случае идет речь про:

1. Объявление, которое остается в кассе банка.
2. Квитанцию со штампом кассы, подтверждающей прием наличных денежных средств.
3. Ордер, передаваемый в бухгалтерию банка, через который осуществлялось зачисление денежных средств.

В данном документе необходимо указать общую сумму, которая вносится на расчетный счет, а также его реквизитные данные.

Если при зачислении денежных средств определено то, что фактическая и зачисленные суммы не соответствуют друг другу, то организация должна заново осуществить процедуру составления этого документа. При этом сотрудник банка, работающий в кассе, должен произвести перечеркивание первоначально оформленного объявления на взнос наличными. Также на обратной стороне квитанции ему необходимо перечеркнуть принимаемую сумму, поставить подпись, а также передать ее сотруднику бухгалтерии для того, чтобы оформить новый документ.

В процессе приема наличных денежных средств от коммерческой организации, которая не является кредитной, к объявлению на взнос наличных денежных средств необходимо приложить реестр проведенных операций , которые предусмотрены соответствующим актом от Банка России.

Зачем необходимо передавать средства в банковское учреждение

В соответствии с действующим законодательством РФ, компании могут осуществлять ведение расчетов как безналичными перечислениями, так и путем выполнения наличных платежей. В первом случае это допускается только при работе с населением нашего государства . Во втором случае, фирма может иметь контрольно-кассовые аппараты или же применять бланки строгой отчетности, выполненные в соответствие с установленными правилами.

Необходимо отметить, что существуют определенные ограничения в средствах, которые могут храниться в кассе. Лишние же средства необходимо сдавать в банк. Именно в данной ситуации и следует использовать объявление на взнос наличных. Стоит сказать, что данный документ получил широкое распространение и применяется на многих предприятиях, независимо от сферы их деятельности.

Этапы выполнения процедуры

После завершения рабочего дня один из ответственных сотрудников бухгалтерского отдела должен выполнить подсчет поступивших в кассу денег . В том случае если денежная сумма превышает установленный лимит, то их необходимо сдать в кассу банка, в котором открыт расчетный счет организации. Именно в процессе сдачи наличных в кассу банковской организации заполняется объявление на взнос .

Процедура оформления данного документа должна осуществляться в присутствии одного из сотрудников банка . При этом в отдельных ситуациях специалист может самостоятельно вносить необходимую информацию в документ. Это осуществляется по просьбе одного из клиентов.

Денежные средства могут быть сданы как руководителем предприятия, так и человеком, который был назначен им в качестве ответственного лица. Как правило, ответственным лицом выступает бухгалтер или кассир, работающий в организации. В данной ситуации у сотрудников должна иметься доверенность , заверенная у нотариуса.

Ответственность за невыполнение процедуры

Многие руководители предприятий и организаций задумывается над вопросом того, что будет в случае, если лишние денежные средства не будут сданы в кассу банка. Ответ в данном случае следующий.

Если произойдет внезапная проверка и выяснится, что в кассе находится денежных средств больше, чем установленный лимит, то это будет сопровождаться наложением штрафов . Максимальная санкция в данном случае составляет 50000 рублей .

Исключением в данной ситуации становится случай, когда деньги предназначены для начисления зарплаты сотрудникам, оплаты пособий, страховых выплат и так далее. Таким образом, наличные деньги, предназначенные для нужд сотрудников предприятия, в учет не берутся .

В данном вопросе необходимо придерживаться определенного порядка . Период на хранение наличных денежных средств не должен превышать трех суток . При этом при ситуации, когда компания ведет деятельность вдалеке от населенных пунктов или в труднодоступных районах, то данный период увеличивается на срок до 5 суток .

Основные правила по составлению

Документ данного вида составляется в стандартной форме , которая должна являться обязательной для использования. Кроме объявления, к документам также относят ордер и квитанцию . Они должны быть составлены точно также. В документе, оформляемом в банке, необходимо указать следующую информацию :

1. Информацию про предприятие, на счет которого зачисляются наличные денежные средства.
2. Название банковской организации.
3. Номер счета для выполнения расчетов.
4. Сумма зачисления.
5. Источник, из которого поступила сумма.
6. Дата выполнения процедуры.

Существуют определенные особенности оформления объявлений на взнос наличными. Объявление может быть заполнено как ручкой, так и в электронном варианте. Реквизиты предприятия могут быть внесены в документ посредством печати .

Запрещено допускать ошибки в документах. Именно по этой причине при заполнении необходимо быть максимально внимательным . Если произошла неточность или ошибка, необходимо заполнять форму заново.

Бланк данного вида должен быть составлен в одном экземпляре . После того как принятие денег в банке было выполнено, сотрудник финансового организации, принявший наличные, должен поставить подпись и печать. Документ, который был заполнен, остается у сотрудника банковской организации.

Представителю компании предоставляется квитанция . Ордер должен быть отправлен в бухгалтерию банка. В дальнейшем он добавляется к выписке из банка.

Образец и бланк

Сразу же хочется отметить, что процедура заполнения не отличается своей сложностью и должна быть понятна даже тому человеку, который впервые сталкивается с данным вопросом. Итак, в форме необходимо соблюсти следующие нюансы :

1. Написать номер бланка и поставить дату заполнения документа.
2. Вписать информацию про название предприятия.
3. В строке дебета следует внести информацию про номер счета отправителя, а в строке кредит – название компании, на расчетный счет которой поступают средства. Необходимо отметить, что информацию про дебет и кредит можно и не заполнять, так как в отдельных случаях специалист банка может самостоятельно внести эту информацию.
4. После этого следует заполнить информацию про идентификационный код.
5. Следующий этап – это внесение сведений про банк.
6. Далее прописывается сумма в количестве наличных денежных средств, которые вносятся на расчетный счет.
7. Документ должен быть подписан кассиром в банке и лицом, которое вносит денежные средства – руководителем предприятия или доверенным сотрудником. В случае если наличные деньги вносит доверенное лицо, то у него должна быть доверенность от нотариуса.

Заключение

Несмотря на простоту составления данного документа, необходимо ответственно относится к этому вопросу . Рекомендуется назначить ответственное лицо, которое бы регулярно посещало банк для зачисления на расчетный счет предприятия наличных средств. В таком случае сотрудник будет знать все тонкости выполнения процедуры и нововведения. Как следствие, проблем с данным вопросом не возникнет.

Если же игнорировать выполнение процедуры, то вероятность того, что рано или поздно на предприятие приедут проверяющие органы, является очень большой. В случае если они установят нарушение законодательства – предприятию грозит немалый штраф.

Впервые сталкиваясь с вопросом составления объявления на взнос наличными, могут возникать определенные вопросы. Для того чтобы получить ответ на них, всегда можно обратиться к компетентному сотруднику предприятия или работнику отделения банка.

Осуществление процедуры сдачи наличных в банк в 1С есть в данном видео.

Чтобы сдать наличные деньги из кассы на свой расчетный счет в банке, фирма или индивидуальный предприниматель должны заполнить специальный документ - «Объявление на взнос наличными». В статье мы расскажем о том, на каком бланке он оформляется, как сделать это правильно, а также приведем пример уже заполненного документа.

Как заполняется «Объявление на взнос наличными»

Форма объявления на взнос наличными (ОКУД 0402001) строго регламентирована – она утверждена Указанием ЦБ РФ от 30.07.2014 № 3352-У и действует с ноября 2014 г. Объявление на взнос не применяется, если деньги сдаются в банк в сумках, тогда заполняется другая форма – препроводительная ведомость (ОКУД 0402300).

При оформлении данного кассового документа недопустимы никакие ошибки и исправления. Принимая «наличку», банковские работники тщательно проверяют заполненное объявление на взнос наличными, бланк которого должен соответствовать установленной форме, а строки заполнены с учетом требований приложений 2 и 3 к Указаниям ЦБ РФ № 3352-У. В противном случае банк откажет организации или ИП в приеме денег.

Заполнять «объявление» можно вручную или на компьютере. Представитель юрлица, вносящий деньги на его банковский счет, должен предъявить доверенность на сдачу наличных денег в банк (п. 3.1 Положения ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П).

Бланк объявления на взнос наличными состоит из трех частей:

• объявление (после внесения денег остается у банка),
• квитанция (возвращается вносителю денег с подписью сотрудника банка в подтверждение того, что деньги на расчетный счет внесены),
• ордер (проходит через бухгалтерию банка, затем прикладывается к выписке по расчетному счету клиента).

Строки каждой из этих частей дублируются при заполнении:

• «От кого» – указывается Ф.И.О. лица, вносящего наличные деньги в банк.
• «Получатель» – полное наименование фирмы, или Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, на чей счет будут зачислены вносимые наличные деньги.
• «ИНН» того, на чей счет зачисляются средства.
• «Р/счет №» – здесь нужно указать номер банковского расчетного счета, на который зачисляется «наличка».
• Также следует указать наименование и БИК банка, принявшего деньги, и банка, в котором находится счет для зачисления, как правило, это один и тот же банк.
• Сумма зачисления в рублях указывается прописью, копейки пишутся цифрами; указанная в бланке объявления на взнос наличными сумма, должна совпадать с фактической суммой вносимых денег.
• Строка «Источник поступления» заполняется согласно наименованиям источников поступлений, указываемых при заполнении формы 0409202 (указание ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У). Чаще всего источником поступления денег является выручка от продажи товаров, которой соответствует символ 02, также это может быть: выручка от услуг пассажирского транспорта – символ 05, от прочих услуг – символ 11, и т.д.
• В правой части бланка указывается символ поступления и соответствующая ему сумма цифрами. Если источников несколько, сумма показывается в разбивке по каждому из них.
• Свою подпись в части «объявление» проставляет только сам вноситель «налички», а руководитель фирмы и главный бухгалтер объявление на взнос наличными не подписывают. Остальные подписи в документе проставляют работники банка, принимающие денежные средства и оформляющие документы.

Деньги должны быть приняты банком той же датой, что указана в объявлении на взнос наличными. Квитанция, полученная вносителем на руки, прилагается кассиром фирмы к расходному кассовому ордеру, по которому деньги выбыли из кассы для передачи в банк.

Объявление на взнос наличными образец заполнения

Объявление на взнос наличными, скачать бланк (word)

С помощью данного объявления организациями оформляется внесение наличных денег из кассы на собственный расчетный (текущий) счет в обслуживающий банк.

Положением Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П утвержден бланк объявления на взнос наличными (форма по ОКУД 0402001), который помимо объявления также содержит ордер и квитанцию о приеме кредитным учреждением денежных средств от организации.

Объявление на взнос, заполнение которого возлагается на бухгалтера организации или работника банка, оформляется от руки, либо при помощи компьютера, с сохранением всех реквизитов бланка. При этом в объявлениях могут обозначаться штампами такие реквизиты как: владелец счета, номер счета и название банка. Исправления и помарки не допускаются!

Стоит обратить внимание, что при заполнении объявления:

1. в качестве даты взноса указывается фактическая дата представления денег в банк.
2. источники поступления наличных денежных средств должны быть указаны в соответствующих графах как прописью, так и в виде кода.

Основные коды (символы) источников поступления:

• 02 Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации;
• 05 Поступления выручки пассажирского транспорта;
• 08 Поступления квартирной платы и коммунальных платежей;
• 09 Поступления выручки зрелищных предприятий;
• 11 Поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги;
• 12 Поступления налогов и сборов;
• 15 Поступления от реализации недвижимости;
• 16 Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации);
• 17 Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации;
• 18 Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации;
• 19 Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;
• 20 Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
• 28 Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат;
• 30 Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами;
• 32 Прочие поступления.

Проверка правильности заполнения объявления на взнос осуществляется операционным и кассовым работниками банка. Кассир имеет право принять наличные деньги только в том случае, если документ заполнен без ошибок и фактически вносимая сумма совпадает с заявленной в объявлении. После принятия наличности кассир подписывает, ставит печать и выдает на руки вносителю денег квитанцию, которая в дальнейшем прикладывается к и используется в качестве оправдательного денежного документа.

В случае обнаружения кассиром несоответствия фактически вносимой и указанной в документе денежной суммы, объявление на взнос наличными подлежит переоформлению и исправлению клиентом.

Также, для приема и зачисления денежной наличности на текущие счета юридических лиц банками может использоваться препроводительная ведомость к сумке с рублевой денежной наличностью.

Объявление на взнос наличными – документ, на основании которого вносятся наличные денежные средства на расчетный счет в банке. Форма объявления на взнос наличными разрабатывается Центробанком РФ. С 1 ноября 2014 года действует новая форма объявления на взнос наличными 0402001.

Форма 0402001 состоит из трех документов: объявление, квитанция к нему и приходный ордер. Заполняются эти три документа одинаково. Заполненный бланк объявления остается у работника банка. Квитанция с подписью банковского работника возвращается к организации или ИП, которые вносят наличность на расчетный счет. Приходный ордер передается в бухгалтерию банка и прикладывается к банковской выписке.

Обратная операция по снятию денег с расчетного счета осуществляется на основании чека, образец заполнения которого можно скачать .

Образец заполнения

Инструкция по заполнению объявления:

№: номер бланка.

Дата: дата заполнения формы 0402001 – дата внесения наличности на счет в банке.

От кого: наименование организации, которая вносит наличность в банк.

Дебет: номер счета отправителя.

Получатель: название организации, на счет которой поступают наличные деньги.

Кредит : номер расчетного счета получателя.

Поля «дебет» и «кредит» можно оставить пустыми, работник банка укажет необходимые данные при получении наличности.

ИНН: идентификационный налоговый номер получателя.

Счет №: номер расчетного счета получателя.

Банк-вноситель: наименование и БИК банка, обслуживающего лицо, вносящее деньги на расчетный счет.

Банк-получатель: наименование и БИК банка получателя денег.

Сумма прописью: денежная сумма, вносимая на расчетный счет.

Сумма цифрами: та же сумма цифрами.

Источник поступления: указывается тип источника.

Символ/сумма: указывается символ источника поступления денег по номенклатуре символов и соответствующая сумма денег для этого символа.

Наиболее часто используемые символы в объявлении на взнос наличными:

• 02 – выручка от реализации товаров;
• 05 – выручка общественного пассажирского транспорта;
• 08 – коммунальные платежи;
• 11 – выручка от реализованных услуг;
• 12 – поступление налогов;
• 14 – погашение кредитов;
• 16 – вклады физических лиц;
• 19 – поступления на счет индивидуальных предпринимателей;
• 28 – возврат заработной платы;
• 32 – прочие.

Квитанция и ордер к объявлению на взнос наличными заполняются аналогичным образом.

Объявление на взнос наличными - это документ унифицированной формы ОКУД 0402001 , который отдается в банк при взносе наличной выручки за проданные товары, работы, услуги и при взносе других поступлений от различных организаций. Он состоит из трех частей: объявление , квитанция , мемориальный ордер .

Получая денежные средства, банк выдает клиенту квитанцию , которую бухгалтер предприятия прикладывает к , она служит оправдательным документом. Мемориальный ордер прикрепляется к , а само объявление прилагается к документации банка.

Объявление на взнос составляется бухгалтером в компьютерном или ручном варианте. Помарки и исправления не допускаются. Дата составления - это дата фактического внесения денежных средств в банк.

Примеры кодов источников поступления:

02 - торговая выручка от реализации потребительских товаров.

05 - выручка от пассажирского транспорта.

08 - коммунальные платежи и квартплата.

09 - выручка зрелищных предприятий.

12 - налоги и сборы.

15 - выручка от продажи недвижимости.

20 - поступления от продажи ценных бумаг (кроме Сбербанка).

28 - возврат не выданной в течение трех дней заработной платы.

32 - прочие поступления.

Получая бланк объявления, работник операционного отдела банка обязан проверить правильность его заполнения. Только правильно оформленный и без исправлений документ принимает кассир и сверяет его с фактической суммой. После чего он ставит печать и подписывает квитанцию, которую отдает вносителю. Если фактическая сумма выручки отличается от данных, представленных в бланке, то документ возвращается клиенту для переоформления и исправления.